大家好，感谢邀请，今天来为大家分享一下浦东新区企业税务筹划课程的问题，以及和2020年中小企业的税收筹划方法有哪些的一些困惑，大家要是还不太明白的话，也没有关系，因为接下来将为大家分享，希望可以帮助到大家，解决大家的问题，下面就开始吧！
本文目录
如何做好企业税收管理和筹划工作
大多数民营企业的老板都认为自家企业需要税务筹划，所以一直以来税务筹划都是财务管理领域中非常火的一个词。但是民营企业的财务管理并不像国企央企那样地系统和规范，因为民营企业基本都是在市场中靠自身拼打厮杀、逐步壮大起来的，不同时期管理的侧重点也不一样，所以这也导致了大多数民营企业老板和财务对税务筹划的认知和应用偏差。
税务筹划：指在税法规定的范围内，对经营、投资、理财等活动事先进行筹划和安排。
概念的第一个重点是”在税法规定范围内”。
首先就给税收筹划这件事定了性，画了一个框，只允许在某个特定的法律范围之内。简而言之就是要合法，合法又包含了两个层面：
一是形式上的合法，比如说一些税收减免和优惠的流程手续符合税法要求和税务局规定；
二是实质上的合法，经济业务的本质与纳税义务的产生相符合，与税收立法目的相符合。
第二个重点是”事先进行筹划和安排”。
纳税额的产生基本都是根据某一个基数来确定的，这个基数来源于企业的某项经营数据。如果这个经营数据已经发生，那么基本上纳税额也能确定下来，这时候在基数已经发生的情况下再去做一些操作而导致纳税额下降，无法体现事先的概念，也谈不上税务筹划了。
而且，在某项经营数据的发生，又是基于企业经济业务的产生才造成的，所以对这些经济业务的筹划和安排才是税务筹划的关键。
利用区域性税收优惠政策，节税合理合法，且节税力度大
目前我国的一些地区都出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的低税区，不仅最节税而且合理合法。
案例分析：
一家以软件开发为主要业务的科技公司，500万高额无票成本无法解决，25%的企业所得税+20%的股息红利所得，企业所得税总税负500万*25%=125万，个税（500万-125万）*20%=75万，合计200万。
面对如此高的税负，通过注册在我市个人独资企业申请核定征收，500万与此企业发生业务关系，合规无票成本为建筑设计费、技术服务费、技术咨询费等，完税合规，综合税负5.08%，500万利润，总税负降至25万。
税点点平台：国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。
我是做餐饮的，想知道怎么做餐饮企业税收筹划
1、向正规供应商采购原材料并索要发票，进项税额抵扣
税务机关“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。其实，餐饮行业增值税一般纳税人购进的可以抵扣的进项发票很多，包括：固定资产、农产品、房租、水电燃气费、烟酒、桌椅板凳、锅碗瓢盆、食用植物油、各类调味品、服务采购等，只要取得合法的抵扣凭证，都可以抵扣进项。
总之，对餐饮企业一般纳税人而言，要完善财务制度，向正规的供应商、服务商索要发票，关注发票的取得、使用和管理，最终整体税负会降低。
2、采购农产品抵扣进项税额有妙招
餐饮企业每天大量采购蔬菜、肉、蛋等，有很多企业是直接向农户采购，农民没开发票，企业如何做到进项税额抵扣呢？
企业自己到税务部门申请“收购发票”，如果批准，可以按照买价的10%抵扣进项税，省了不少钱呢。税务机关审批很严，要注意三点：第一是最好向农民转账，不要用现金；第二是要带上农户的身份证件，以证明确实是农民身份；第三是要做好日常采购台账。
餐饮企业向农民专业合作社采购自产农产品，也可以做到进项税额抵扣。如果向小规模纳税人取得增值税专用发票，可以按照不含税金额的10%抵扣进项税。
3、设立软件公司享受税收优惠
随着餐饮企业的规模不断扩大，上下游产业链也不断完善。如果这个阶段设立一家100%全资的软件公司，为母公司提供IT系统和软件产品开发服务。软件公司缴纳16%的增值税，母公司抵扣16%的增值税，国家退还13%给软件公司。软件公司自获利之年起享受“两免三减半”即两年免税、三年减半的企业所得税的税收优惠政策，大大省税！
当然，这个软件公司不是随便一家软件公司，必须符合国家规定的各项硬指标。具体还是请教税务专家为妥。
4、申请高新技术企业
国家对高新技术企业的优惠政策很大，研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，企业所得税可以少缴10%，部分地区的免税政策更优惠。
北京新辣道餐饮管理有限公司前几个月就被评为“高新技术企业”，原因就是新辣道公司在食品加工领域的科技含量高。
未来的餐饮向着食品标准化和工业化方向发展，科技含量会越来越高，相信申请高新技术的餐饮、食品企业会越来越多。
5、签合同时务必明确合同价格条款
我们给餐饮企业草拟和审查各类合同时，会特别关注价格条款和发票条款，避免发生争议。合同价款：价格是否包含税金？发票条款：是否开票？开什么票？先开票还是先付款？相关违约责任？
6、个人账户请谨慎使用
一些餐饮老板为了少缴税，开立私人账户收取营业款，达到降低营收降低税收的目的。在此提醒大家，税务稽查人员会重点查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户。据说，个人银行卡流水超过一定额度(600万以上)将会被银行重点监察……经市级税务局局长的批准，税务机关还可以调取居民个人卡的记录。随着国家对税收的严密监控，一旦被稽查，老板不仅要补缴税款，还面临大量滞纳金和行政罚款。个人账户请谨慎使用！
机械行业小规模纳税人如何税收筹划
小规模纳税人进行税收筹划，可通过以下途径来进行：
1、目前，企业税收核算的主要依据是“三合一”，因此，小规模纳税人需要在这方面做好工作。这也就是说，对于小规模纳税人而言，最有效，最直接的节税方法就是所有的业务都合理开票。如果没有关于成本和收入的法律法案，它将支付更多的所得税。
2、在工资方面，工资是公司支付给员工的劳动报酬，纳入企业经营成本无需缴税。因此，小规模纳税人运用此种方法来进行税收筹划，就应尽可能多地支付所有劳务成本，并应采用劳务派遣方式灵活地雇用工人，以实现税负在一定程度上减轻。
3、众所周知，许多行业的小规模纳税人要获取发票并不容易。所以，在这种情况下，他们可以申请采取核定征收的方式缴纳所得税，从而可以有效地节省税款。一般而言，文化媒体，建筑业等并不是很擅长获取发票。
4、个体企业和个体工商户无需缴纳企业所得税。这很明显。如果不存在小规模征税的债务风险，则可以注册个体工商户，以便可以对批准的征税申请征税。可以有效减轻小规模纳税人税收负担。
5、利用减免税政策合理、合法地减税。不同地区和行业具有不同的税收优惠政策。如果小规模纳税人希望合理地税收筹划，他们就可以使用优惠政策来实现。应该注意的是，在使用税收政策时，需要进行详细的研究。
2020年中小企业的税收筹划方法有哪些
现在有越来越多的中小公司想要合理避税。如果你不熟悉税法的相关规定，你会盲目地一步步纳税。那么最后很难盈利，鉴于这种情况，税点点给大家分享几种非常实用的中小公司合理避税方法给大家！
1、企业所得税
一、企业所得税的算法：应纳税额=利润总额*税率
一般企业所得税税率为25%，但小型营利性企业不同，现在出了优惠政策，小型营利性企业年应纳税所得额低于10万的，减半征收所得税，并享受10%的优惠！
二、如果你的企业不是一个小型的盈利企业，那么我们只有从成本和收入出发，才能合理避税！你的收入在12月份实际上可以少算一点时间，例如，它只从1号到25号计算。这样，你可以减少5天的收入，也就是说，把这些天的收入计算推迟到下一年的一月！这样，总利润就会减少，应税收入自然也会减少。
2、增值税
小规模纳税人
缴纳增值税的小规模纳税人企业要想合理避税就只有从收入入手。
小规模纳税人的税率为3%，没有优惠待遇。只有从“月收入低于3万元、季度收入低于9万元的企业不纳税”的角度出发，才必须按规定申报零，超过的企业要全额纳税。所以每月收入如果可以不开票，那么就不开票；减少收入要怎么减少。
所以每月收入如果可以不开票，那么就不开票；减少收入要怎么减少
3、采用“高税区往低税区”走的方式
所有特区和开发区在税率方面都有优惠政策。公司总部将迁至这些地方。例如，深圳的企业所得税只有15%。公司的工厂和分支机构的所有业务甚至都要核算到公司总部，也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走；搞了税赋率的地区向没有搞税赋率的地区走。
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业，业务财税管理综合体的服务产品，并有效解决传统模式下的员工（自由职业者）高个税、企业高所得税问题，实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
+ There are no comments
Add yours