这篇文章给大家聊聊关于浦东新区公司税务筹划课程，以及怎样可以系统的学习企业税务筹划对应的知识点，希望对各位有所帮助，不要忘了收藏本站哦。
本文目录
创业公司如何合理筹划税收
1.利用税收优惠政策开展税收筹划，选择投资地区和行业
国家在税收优惠政策上，对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾，比如，免除其应缴的全部或部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还等，从而减轻其税收负担。
2.合理利用企业的组织形式，开展税收筹划
企业在生产经营过程中能否取得成功，除了与企业进入的行业、市场前景、政策导向、员工素质、管理水平、经营理念等有关系外，很大程度上与企业成立之初的各种筹划有关，而纳税筹划是其中最为重要的筹划之一，因为不同组织形式的企业在税收方面有这不同的特点。
3.利用折旧方法开展税收筹划
提取折旧是对企业固定资产予以补偿的基本途径。对于提取的折旧应按期间收入与费用配比原则，将其以折旧费用分期计入产品成本和费用。因此，由于折旧都要计入成本，直接关系到成本的大小、利润的高低和纳税额的多少。
4.利用存货计价方法开展税收筹划
存货计价方法不同，企业营业成本也就不同，从而影响应税利润，进而影响企业上缴的所得税。因此，存货计价是纳税人调整应税利润的有力工具，选择最有利的存货计价方法能达到“节税”目的。
5.利用收入确认时间的选择开展税收筹划
收入是企业收益的体现，企业取得的收入主要包括销售收入和劳务收入。企业在销售方式上的选择不同对企业资金的流入和企业收益的实现有着不同的影响，不同的销售方式在税法上确认收入的时间也是不同的。通过销售方式的选择，控制收入确认的时间，合理归属所得年度，可在经营活动中获得延缓纳税的税收效益。
6.利用费用扣除标准的选择开展税收筹划
政策允许据实全部扣除的费用可以全部得到补偿，可使企业合理减少利润，企业应将这些费用列足用够。对于税法有比例限额的费用应尽量不要超过限额，限额以内的部分充分列支;超额的部分，税法不允许在税前扣除，要并入利润纳税。因此，要注意各项费用的节税点的控制。
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怎样可以系统的学习企业税务筹划
这几种方法轻松教你企业税务筹划！
一、及时透彻了解国家税收优惠政策进行税务筹划首先，低税率及减计收入优惠，政策对符合条件的小型微利企业实行20%的优惠税率;资源综合利用企业的收入总额减计10%。税法对小型微利企业在应纳税所得额、从业人数和资产总额等方面进行了界定；接下来，产业投资税收优惠，对国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收所得税;对农林牧渔业给予免税;对国家重点扶持基础设施投资享受三免三减半税收优惠;对环保、节能节水、安全生产等专用设备投资额的10%从企业当年应纳税额中抵免。最后，就业安置优惠政策：企业安置残疾人员所支付的工资加计100%扣除，安置特定人员(如下岗、待业、专业人员等)就业支付的工资也给予一定的加计扣除。企业只要录用下岗员工、残疾人士等都可享受加计扣除的税收优惠。企业可以结合自身经营特点，分析哪些岗位适合安置国家鼓励就业的人员，筹划录用上述人员与录用一般人员在工薪成本、培训成本、劳动生产率等方面的差异，在不影响企业效率的基础上尽可能录用可以享受优惠的特定人员。
二、合理利用企业的组织形式进行税务筹划；
企业可以通过合理利用企业组织形式，对企业经营过程中的纳税情况进行筹划。而企业从组织形式上由子公司和分公司两种选择，子公司是具有独立法人资格，能够承担民事法律责任与义务的实体;而分公司是不具有独立法人资格，需要由总公司承担法律责任与义务的实体。
三、通过折旧的方法来进行税务筹划；
缩短折旧年限有利于加速成本收回，可以把后期成本费用前移，从而使前期会计利润发生后移。在税率稳定的前提下，所得税的递延缴纳相当于取得了一笔无息贷款。折旧具有抵税作用，采用不同的折旧方法，所需缴纳所得税税款也不相同。因此，企业可以利用折旧方法进行税务筹划。
如何应用股权设计进行税务筹划
有限责任公司的利润如果要给个人股东分红，在利润已经缴纳25%的企业所得税基础上，股东还需要缴纳20%的个人所得税。
相当于利润中将近一半上交给国家，这个比例并不低，所以，虽然国家各口径一次次鼓励公司分红，但私企老板还是宁愿找各种招数从公司里把钱套出来。问题是，新的税法规定又堵死了一条路：其他应收款里的股东个人借款，如果纳税年度终了没有偿还，又未用于生产经营的，视同像个人投资者的分红处理，需要缴纳个人所得税。这样一来，一直挂其他应收款不可行了。
当然企业还可以将不要开票的收入体现在内账上，然后直接进小金库转老板，典型的两套账做法；或者购买发票给老板报销。但是，随企业规模扩大，这样操作的税务风险会日益增加，一旦被税务局查到轻则罚款，重则就坐牢了。新三板推出后，很多公司筹划上市，最先面临的问题就是财务系统的规范，这些历史遗留问题总是需要处理干净才可以。
如果有合法合规的途径可以减少税赋支出，无疑是老板钟爱的，美其名曰税务筹划。具体做法有很多，但因为最近频繁地遇到组织架构问题，只顺便梳理几个与公司股权架构设计有关的税务知识点。
我们知道，常说的公司可以区分为有限公司和无限公司，顾名思义，有限公司承担有限的债务偿还责任，无限公司需要承担无限的债务偿还责任，简单说有限责任公司破产了就算完，投资者个人的财产不会被强制要求偿还公司债务，除非一开始就公司不分，而后者则不然。两者之间另一个重大的区别是，有限责任公司分红涉及个人所得税，而无限责任公司不涉及，所谓公司的就是你的你的就是公司的。
另一个关于利润分配的政策是，公司间的分红不涉及个人所得税，比如A公司投资B公司，B公司的利润分配给A公司，是没有额外的税赋的。这一点常常用在公司的股权结构设计上。
还有一点是关于分公司和子公司的区别，从税务筹划角度，除了流转税，分公司企业所得税是与母公司合并缴纳，如果分公司是亏损可以冲抵母公司所得税，如果分公司盈利可以借用母公司亏损，而子公司则是独立的法人实体，可以享受区域性的税收优惠政策。
怎么进行企业税务筹划培训
1.熟悉了解本公司涉及的主要税种和税收政策？特别是税收优惠政策。
2.从税基上进行筹划。比如，利用企业所得税税前扣除政策，利用增值税差额征税政策，个人所得税扣除政策等。
3.税率上进行筹划。充分利用企业各方面资源，在不影响企业正常生产经营情况下，尽量适用低税率和优惠税率。
4.纳税义务发生时间上进行筹划，在不违反税法规定和企业经营情况下尽量延迟纳税。
5.要依法筹划，否则违反税法规定遭受处罚可能不仅没有筹划得利，反而蒙受巨大损失。
6.建议税收筹划应在专业人员的指导下进行，应提前谋划，而不是事后补救。
税务筹划归上层领导管还是会计部门管企业如何筹划税务
确定税务筹划的管理层级，首先要搞税务筹划常见的事项有哪些，按其职能的责任和效果如何对应分类。否则，税务筹划会大打折扣。
税务筹划总体可分三类：
第一类，整体项目的税务筹划，它涉及项目营运的全过程，如成立新公司或者子公司、企业并购重组、企业新设新项目业务、准备IPO等，其税务筹划的领导者是公司董事会或董事长，它还需要技术、业务、法律、证券、会计等相关专家组成集体意见融合而成。
第二类，企业具体经营业务的税务筹划。它主要是采购销售合同的税务审查、计价方式、发票种类、以及形成收入和成本费用条件是否充分等，其税务筹划的领导者是公司总经理／CEO，若税务能力不足的可授权财务负责人。一般会召集业务部门代表和财务代理充分沟通形成具体方案。
第三类，会计核算环节的税务筹划。它主要有销售发票开具金额计划、进项税额抵扣筹划、高新技术会计核算归类与达标、企业所得税筹划等，其税务筹划的领导者是财务负责人，若有核算细节，可直接授权主管会计处理。在这个筹划中，财务部门直接要求其它部门配合，无需解释，因为非会计人属于外行。
总之，根据公司规模大小和组织结构的特点，重要业务的税务筹划由上层把控，一般业务下放中层把控，纯专业操作业务由财务部门自己把控。
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