大家好，今天来为大家解答浦东新区税务筹划报告这个问题的一些问题点，包括什么是税收筹划是做什么的也一样很多人还不知道，因此呢，今天就来为大家分析分析，现在让我们一起来看看吧！如果解决了您的问题，还望您关注下本站哦，谢谢~
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如何做一个公司的税务筹划呢
做一个公司的税筹，个人认为至少要清楚以下8点：
一、从增值税的角度看公司纳税人的性质
公司是小规模纳税人还是一般纳税人。如果是小规模纳税人，其增值税征收率就是其税负率，除了利用好现行的小规模纳税人有关的税收优惠政策外，比如季度收入45万元免增值税（今年2022.4.1-2022.12.31收入全免增值税）个人认为没有税筹的必要。
如果是一般纳税人，因一般纳税人取得增值税专票进项税额可以抵扣销项税额，从这个角度讲是有税筹的必要的，要从时间上和空间上来考虑。
二、从企业所得税的角度看公司是否属于小微企业
我们知道，国家对小型微利企业在企业所得税方面是有税收优惠的，如果公司符合小微企业的标准，那么在年度应纳税所得额不超过100万元的部分，实际税负2.5%、100-300万期间实际税负是5%，300万内最高税负为4.17%。
如果公司不符合小微企业的标准，一般情况下企业所得税率为25%。在税率没有优惠的情况下，要综合看公司的业务情况。
三、公司所在的行业和业务性质
规划一个公司的税筹，应当注重公司所在的行业和业务性质，并进行深入分析。如果不考虑行业和业务性质，那么税筹就是生搬硬套，即使套上，也可能风险巨大。
矿产资源行业、高新技术行业、快速消费品、生产制造、房地产、缴纳消费税的行业、人力资源、现代服务……每个行业都有每个行业的特点；具体的人力成本或合同履约成本，是生产加工、修理修配劳务，还是现代服务，劳务和服务的增值税率是截然不同的；同一项业务，在甲公司是一般核算，那么在乙公司可能就是简易核算…
不进行整合的深入分析，一套的税筹用在其他公司身上，可以说张冠李戴了。张冠李戴没什么风险，最多是绿帽子，但税筹呢，你敢说这样操作没风险？
还有国内、国际的环境，有时候也需要研究和分析。
四、知晓并研究了解相关的涉税政策和法律
你不知晓，怎么研究，怎么利用….，特别是与公司有关的涉税政策。
五、税筹需要专业人士来长期规划
这个不多说，让专业的人做专业的事情。当然，你得有慧眼识别哪些是专业的人士，市场上税筹得没有千千万，也有万万千。同时，也要和税局那边建立良好的沟通。
即使你不是专业人士，那么也应当储备一定的财税知识，这个储备应当满足税筹的需要。
六、合法合规合理真实
真实是税筹的基础，离开了真实，即使合法、合规，也难以合理。合理说不通，即使N流一致，说破大天，税局一句话就是不认可，你能奈其何？
最近几年的明星涉税被查，你能说其背后的税筹团队不NB？NB也不能脱离真实性和合理性，否则不会被认可。现在至少不是以前了，沟通成本太高了，没几个人会为了几个三瓜两枣丢掉令人羡慕的本职工作。
七、税筹是有成本的
如果聘请专业人士进行税筹，是应当支付费用的。当然，我说的税筹成本，不是指给税筹专业人士的费用，而是公司另外付出的，即税筹后的税负成本、其他人力成本、流程改造成本…这些成本是必须付出的，不要想着只支付完税筹人士的费用后就万事大吉，而不想其他付出。
八、税筹是长期性、系统性还是暂时性的
囿于个人环境的因素，目前接触和了解到的大多数是暂时性的，即暂时性解决某一问题，这个问题也可能持续较长一段时间。
如果是税筹，个人认为有必要进行上述的分清。长期性、系统性，考虑和研究的时间更长，更考虑风险，而不是权宜之计。当然，对于企业来说，大多数企业来说，都会考虑眼前的利益。
战略上蔑视敌人，战术上重视敌人
上面的几条可以说是“战略”上的考虑，最终的要靠“战术”来进行具体的税筹。从“战术”来讲，可以从以下几个方面考虑：
一、现行具体的涉税优惠政策，这个上面提及过，要知晓理解和灵活运用。
二、解决票的问题，这个涉及到成本或费用。票解决了，就是战术运用到底了。
三、收入的问题，这个不是指隐匿或延迟入账收入啊。
四、空间换时间的问题，公司拆分、园区的政策，注册地政府的政策沟通等等。
五、合理、合法、合规、真实。没有其他可说的啦，再把上面的第六条挪下来，强调一遍，呵呵。
税务筹划工作前景怎么样，感觉有点迷茫
我这里有整套的税务筹划资料，需要的话可以给你。
什么是税收筹划是做什么的
我们所说的税务筹划，其实就是指在税法规定的界限内通过对公司的经营、理财、投资等财务活动进行事先的规划和安排，帮助企业减少税务开支起到节税的目的。
作为财务人员要考虑的事情更多要更全面，知道税务筹划的好处和方法也要知道税务筹划的风险和规避措施。
税务筹划的3种方法
1.企业注册地的选择
每个地区的税务扶持力度不同所以对各个产业的扶持也不同，合理有效的利用当地的招商引资减免税务的有利政策，那么公司注册地的选择就很重要了，选择那些能给企业带来长远利益的地方。
2.企业身份的正确选择
纳税人身份的不同所产生的税务费用也不一样，所以要选择适合自己的纳税人身份，这是税收筹划的重要内容。
3.企业业务流程再造的设定
拆分业务流程，利用税收的优惠政策，使得业务流程再造，从而让企业符合税收的优惠条件或减免条件，减轻企业的负担。
税务筹划有哪些风险
1.成本风险
再进行税务筹划的时候，老练的财务人员都会在成本控制方面有所计划，但是再具体执行过程中却因为没有考虑到的一些因素导致筹划失败或者是将省下的钱又投入到新面临的问题当中，那么这种情况就属于失败的。
2.政策性风险
做财务筹划一定是要制定一个方案，如果这个制定方案在实施的过程中出现了问题，或者没有达到目标，这个税务筹划就属于失败。财务筹划政策的把握和内容条件的清晰以及执行性的可操作，都是非常重要的。
当然我们所说的上述情况是我们目前完全可以避免的风险。筹划的成功与否，主要在于筹划者本身的业务素质水平，即对于税法政策的了解程度，以及税收筹划的经验，税收筹划的制定的合理程度。
企业所得税筹划技巧介绍
1、取得合法合规的票据
所得税的扣除方法就是：收入减费用乘以相应的税率。而费用是凭票扣减，也就是说你要取得合法合规的票据才能抵扣。对于企业平时发生的费用支出，都需要及时取回的票。
如果企业和个人合作，对方是无法自行，可以让对方去税局让工作人员帮忙开具，不过这有点麻烦。所以尽量和企业合作，取得合法合规的票据。
2、固定资产一次性入费用
固定资产一般都是按年限扣除，这就会造成钱花了，费用却不能相应的扣除。但是如果购买的是5000块以下的东西，就可以一次性扣除所得税，所以平时采购的时候计算好价格，可以有效的筹划企业所得税。
除了价值5000块以下的固定资产，可以一次性计入费用，新购进用于研究开发的设备仪器，价值100万以下也可以一次性扣除，如果自己是租赁别人的机器，还不如自己购买，直接就可以减少企业所得税。
3、控制税前扣除标准
企业所得税税前扣除，并不是说所有的费用只要有票就能扣除。有些费用是有标准的，比如说业务招待费，按收入的5‰，和实际发生的60%孰低法扣除。
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业，业务财税管理综合体的服务产品，并有效解决传统模式下的员工（自由职业者）高个税、企业高所得税问题，实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
如何进行增值税的税收筹划
增值税是一个中性的税种，针对货物、劳务和服务流转过程当中的增值部分征税，故名“增值税”。想要进行增值税方面的税收筹划，前提是对交易或事项进行增值税处理时有选择的空间，才能有筹划的空间。那么，在增值税处理时，哪些方面是可以选择的呢？
很多人提到了可以选择增值税纳税人的身份，我个人认为这种选择的空间有限，意义不大。
虽然说小规模纳税人可以在起征点范围内免征增值税，但是这仅仅适用于初创阶段，或者不必抵扣进项税额的小型、微型市场主体，如个体工商户等。说实话，这种意义不大，小规模纳税人本身交不了多少税，没有什么筹划的价值。
对于志存高远的创业者来说，目标肯定是做大做强，只有成为一般纳税人，按照财务会计制度和税务规定进行会计核算，提高内控水平，才能让企业逐步走上正轨。
另一方面，小规模纳税人税负不会超过3%；一般纳税人虽然适用的税率13%、9%或6%，但只要有充分的进项税额抵扣，实际税负未必也高于3%。
在计税方式的选择方面，可以进行筹划，以适当降低增值税的税负
增值税一般纳税人的主流计税方式是一般计税法方法，当期应纳税额=当期销项税-当期进项税额-上期的期末留抵税额（如果有的话）。还有一种计税方法——简易计税方法，即销售收入按照3%或5%征收率计算纳税，同时不能抵扣进项税额。在特定情况下，允许一般纳税人自由选择是否按照简易计税方法，折旧有了选择筹划的空间。
那么，如果某个项目确实无法取得进项税额，或者某些行业无法本身就很难取得进项税额，就可以选择适用简易计税办法，以达到合理少交增值税的目的。
例如，财税[2009]9号规定，以下几种情况允许一般纳税人选择简易计税办法。
1、县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力【装机容量为5万千瓦以下（含）】2、建筑用和生产建筑材料所用的砂土石料；
3、属于一般纳税人的自来水公司销售自来水（其他单位销售自来水9%）；
……
这是因为上述这些项目在日常运营过程中，比较难以取得进项税额，如果按照一般计税方法，税负就非常高。纳税人选择适用简易计税方法，就能有效降低税负。
举个栗子
如果某个5万千瓦的小型水电站，一个月发电销售收入为200万元，因为水力发电厂是基本上没有进项的，按照一般计税方法应纳税额=200×13%=26万元；如果按照简易计税方法应纳税额=200×3%=6万元。
两者对比，简易计税方法节省增值税20万元。
不过，纳税人在选择是否按照简易计税方法时，应当综合考虑企业所得税，否则有可能在增值税这里捡了“芝麻”，在企业所得税这里却丢了“西瓜”。
为什么会出现这种情况？
这是因为少交的增值税，会造成销售收入的基数扩大，在计算企业所得税时，如果恰好在某个临界点，会造成多交企业所得税。
举例说明
同样一笔100万元的含税收入，如果适用简易计税方法，销售收入是97.09万元（100/1+3%），而如果适用一般计税方法，销售收入是88.50万元（100/1+13%）。
在同样的成本前提下，选择简易计税会导致该项交易的利润扩大8.59万元，假设适用25%企业所得税的税率，最后的结果就是增值税少交了，但是应纳企业所得税多交2.15万元。
企业所得税影响的是净利润，增值税只影响现金流，到底如果选择，企业财务人员应该根据自身情况作出合理的判断。
所以简易计税不一定是最优选择，不能一味盯着增值税，却忘了背后还有一个企业所得税。
在纳税义务的发生时间确认方面，可以合理延后纳税发生时间，减轻资金外流的压力。
增值税虽然是一个不影响利润，运行于利润体系之外的税种，但是影响企业的现金流。而现金流是企业运行的“血液”，也是极端重要的。所以做好筹划，适当延后资金外流，也是很有必要的。
增值税纳税义务发生时间的总原则是：增值税纳税义务发生于收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天；先开具发票的，为开具发票的当天。
第一，在合法的前提下，开发票不要太积极。否则就马上发生纳税义务，到税款所属期的次月征期必须马上缴税。当然，前提是符合税法的规定。
第二，采取赊销或分期收款形式的，要在书面合同上明确收款时点。现在的市场竞争很激烈，不少企业的账期很长，如果没有在合同上做好这手准备，就意味着不但在损失流动性，还要替下家垫付增值税！分期收款，就可以分期确认增值税纳税义务，所以，一定要在合同上明明白白注明分期收款的时点，以尽可能避免一次缴纳增值税的压力。
综上所述：增值税的筹划一般存在于税法规定的可选空间之内，但增值税的筹划决不能只管增值税，不管其他税种，尤其是企业所得税。对于企业的财务人员而言，筹划的前提是合法，目标是降低综合税负，而不是仅仅考虑增值税。毕竟，企业要交的税不只是增值税一种。
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